2019年度响水县水务局部门整体支出绩效评价报告

聚焦一线

2019年度响水县水务局部门整体支出

绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门基本情况

县水务局为县政府直属正科级机关单位，财政全额拨款的一级预算单位，财务实行独立核算，实行《政府会计制度》。机构地址江苏省盐城市响水县城双园中路441号，统一社会信用代码：11320921014369896F，负责人汤熙康 。单位内设7个职能股室：办公室（组织人事科）、规划基建科、政策法规与水资源科（安全生产监督管理科）、农村水利与水土保持科、财务审计科、河长制工作科（工程运行管理科、生态河道科）、供水排水管理科。

（二）部门组织结构

县水务局机关行政编制13名，其中：局长1名，副局长3名；股级领导职数8名，其中正科长（主任）7名，副科长（副主任）1名，事业编制81名。截止2019年12月31日，单位实有在职在岗职工105人。

（三）部门职责

根据《县委办公室、县政府办公室关于印发<响水县水务局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（响办发〔2019〕42号）文件，单位主要职能职责是：

（1）贯彻执行党和国家有关水利水务方面的方针政策、法律法规以及省市县委、政府决策部署并监督实施。拟订水利水务发展重大政策，组织起草全县行政性措施和规范性文件。

（2）编制全县水资源规划和县确定的重要河湖流域（区域）综合规划、防洪规划等重大水利规划。编制全县水域及其岸线利用、河湖治理、河口控制和城乡供水排水等专业（项）规划。

（3）负责保障水资源的合理开发利用。负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。

（4）负责水资源保护工作，组织编制并实施水资源保护规划。

（5）负责节约用水工作，拟订节约用水政策，组织编制节约用水规划、组织实施行业用水标准。

（6）负责拟订水利水务固定资产投资计划和资金监督管理，负责提出县级水利水务固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施。

（7）组织实施重点水利水务工程建设和质量监督，组织指导水利水务基础设施网络建设，组织编制、审查重点水利水务基本建设项目建议书和可行性报告，组织实施具有控制性的和跨区域跨流域的重要水利水务工程建设。负责水利建设市场的监督管理。

（8）负责河湖水域及其岸线的管理、保护与综合利用，负责流域和区域骨干河湖及河口的治理、开发和保护。指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。

（9）指导水利设施的管理与保护，组织编制水利工程运行调度规程，指导泵站、堤防、水闸等水利工程的运行管理与确权划界。按规定指导水能资源开发工作。负责县属水利工程的运行管理。

（10）组织开展大中型灌排工程建设与改造。

（11）负责水旱灾害防治和台风防御工作。

（12）负责全县城乡供水、生活污水处理和再生水利用的管理。

（13）组织重大水利水务科学技术研究和推广。

（14）指导重大水利水务违法事件的查处，协调和裁决跨镇区的水事矛盾纠纷。

（15）承担县河长制工作领导小组的日常工作。

（16）承办县委县政府交办的其他任务。

（17）职能转变。

（四）经费来源和使用情况

县水务局2019年度部门预算单位由县水务局机关、水资办、水政大队等8个职能单位和部门构成。

（1）2019年预算情况

县水务局2019年度部门收支预算总表反映收入总额2116.53万元，为财政拨款2116.53万元，全部为一般公共预算，其中：公共财政拨款（补助）资金1919.13万元，专项收入197.40万元。支出总额2116.53万元，其中：基本支出1101.17万元（工资福利支出1040.98万元、商品和服务支出36.55万元、对个人和家庭补助支出23.64万元），项目支出1015.36万元（含工管单位人员经费927.69万元）。

（2）2019年决算情况

县水务局2019年度部门收支预算总表反映收入总额7793.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4861.35万元、政府基金预算财政拨款收入2243.00万元、上级补助收入526.07万元、年初结转和结余163.40万元。支出总额7793.82万元，其中：基本支出4078.69万元（工资福利支出3837.57万元、商品和服务支出140.74万元、对个人和家庭补助支出82.93万元）、资本性支出3560.18万元、对企业补助9万元、年末结转和结余163.40万元。其中：资本性支出为代收代付省级以上安排项目经费，政府基金预算财政拨款收入为县级配套项目经费。

（3）2019年账面情况

县水务局2019年度总账余额表反映收入合计12258.13万元，其中：财政补助收入9126.81万元、非同级财政拨款2993.80万元、上级财政补助收入30万元、其他收入106.48万元、利息收入1.04万元。支出总额12706.58万元，其中：业务活动费用2138.96万元（工资福利支出1846.13万元、商品和服务支出221.07万元、对个人和家庭补助支出56.75万元、对企业补助15万元），单位管理费用98.07万元，对附属单位补助费用10469.55万元（为代收代付省级以上安排项目经费、县级配套项目经费、工管单位人员经费）。

（五）评价内容包括：

（1）2019年度部门整体支出资金拨付和管理使用情况；

（2）2019年度单位基本支出、三公经费、项目支出和厉行节约情况；

（3）2019年度单位预算配置、履职效益、预算管理、职责履行、预算执行情况和各部门新增财政支出、一般性支出、会议指出、楼堂馆所项目支出、办公经费支出、机构编制和工资管理以及厉行节约保障措施等方面的执行情况及其政策效果；

（4）2019年度单位对每个项目支出的管理、使用、效益情况进行专门分析。

二、单位绩效目标

（一）总体目标

以党的十八届五中全会精神和习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指引，积极践行新时代“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”十六字治水思路，按照国家水利工作方针和总体要求，坚持全面规划、统筹兼顾、标本兼治、依法治水的原则，以改善生态为宗旨，提升水利保障能力为核心，以解决民生水利问题为重心，全面深化水利改革。

（二）年度目标（年度重点工作）

（1）围绕河畅水清，整镇推进，生态河道整治全面发力。

（2）服务乡村振兴，夯实基础，保障农民增收致富。

（3）狠抓防旱防汛，科学应对，抗灾减灾能力增强。

（4）注重综合施策，泵站治理，河长制工作深入推进。

（5）围绕“三条红线”，实行“双控”落实最严格水资源管理。

三、绩效评价目的

通过开展部门支出管理绩效综合评价，全面分析和综合评价县水务局财政支出资金的使用管理情况，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率，及时总结经验，分析存在问题，采取措施改进和加强管理，保障部门更好地履行职责，为政府决策提供参考依据。

四、绩效评价结论

(一)、评分结果

响水县水务局2019年度部门整体支出绩效评价评定结果综合得分为 85.24分，绩效等级为“良”（详见附件评分表）。其中投入13.5分（总分15分），过程24.64分（总分35分），产出27.10分（总分30分），效益 20分（总分20分）。

评分针对县水务局部门整体的投入、过程、产出和效益四个方面，从经济性、效率性、效益性和公平性等角度进行分析，本报告最后评价结果，是以现场评价结论为主要依据，兼顾书面审核情况而做出的综合结论。按照指标评价得分率：90-100分为“优”、80-89分为“良”、60-79分为“中”，60分以下为“差”的评价标准。

(二)、主要结论

通过本次绩效评价得分反映，县水务局能够较好的完成响水县委、县政府及上级部门安排的工作任务，整体支出与绩效相配比。资金到位及时，资金使用比较规范，完成的工作质量可控，提供的政府性服务得到了社会各界的认同。但单位预算编制、年度目标工作细化、运行费用控制、政府采购等方面需要进一步加强。 五、存在的问题

综合评价结果也发现，县水务局在项目实施、资金使用过程中仍存在一些问题，主要有以下几点。

1、预算编制不够准确，追加预算较多。“三公经费”、行政运行费用、政府采购年初预算与实际支出差额较大。

2、预算执行中,入账凭证附件不完整，手续不齐全。主要表现在：核销往来未审批、部分福利支出无明细、部分差旅费报销无申请和事由、列支工会费无工会专门收据等。

3、未提供2019年部门整体支出绩效自评价报告。

六、建议和改进举措

为提高县水务局部门整体支出资金的使用绩效，提高项目建设管理绩效，针对评价过程中发现的问题，第三方提出如下建议。

1、遵循预算管理办法，详实编制预算。在编制预算时，编制范围尽可能的全面，杜绝预算编制粗放，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理和公用经费支出监督，规范财务核算，提高财务的精细化管理。在费用报销时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用低支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，严控“三公”经费。优化单位内部人员结构，加强成本核算管理理念，完善内部控制制度，提升部门整体工作质量。

3、重视预算绩效管理工作，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、考核全过程，以提高政府资金配置的经济性、效率性和效益性为目的的一系列管理活动。

附件：2019年部门整体支出绩效评价指标及评分表

附件
2019年部门整体支出绩效评价指标及评分表
评价指标			权重	标杆值	业绩值	得分
一级	二级	三级
投入 (15分)	目标设定（7分）	绩效目标合理性	3	合理	合理	3
		绩效指标明确性	4	明确	较明确	3.5
	预算配置（8分）	在职人员控制率	3	≤100%	133%	2
		“三公经费”变动率	3	≤5%	-39.54%	3
		重点支出安排率	2	70%≤	84.47%	2
过程（35分）	预算执行（16分）	预算完成率	2	≥95%	100%	2
		预算调整率	2	0%	0%	0
		支付进度率	2	100%	100%	2
		结转结余率	2	0%	2%	2
		结转结余变动率	2	0%	0%	2
		公用经费控制率	2	100%	大于100%	0
		“三公经费”控制率	2	100%	大于100%	0
		政府采购执行率	2	100%	大于100%	1
	预算管理（13分）	管理制度健全性	3	健全	健全	3
		资金使用合规性	5	合规	较合规	4
		预决算信息公开性	2	公开	公开	2
		基础信息完整性	3	完整	完整	2
	资产管理（6分）	管理制度健全性	2	健全	健全	2
		资产管理安全性	2	安全	较安全	1
		固定资产利用率	2	100%	82%	1.64
产出（30分）	职责履行 （30分）	实际完成率	6	100%	93%	5.58
		完成及时率	8	100%	90%	7.2
		质量达标率	8	100%	90%	7.2
		重点工作办结率	8	100%	89%	7.12
效益（20）	履职效益（20分）	经济效益	3	增加收入	增加收入	3
		生态效益	3	提高生活质量	提高生活质量	3
		社会效益	3	改善环境	改善环境	3
		可持续发展能力	3	得到保障	得到保障	3
		社会公众或服务对象满意度	8	≥95%	98%	8
总计			100			85.24